Với kinh nghiệm xử lý nhiều công ty phá sản, CEO FTX nhận xét đây là trường hợp chưa từng có tiền lệ, phức tạp và khó khăn nhất ông từng gặp.
THE FTX FIRST DAY DECLARATION
New CEO John Ray is scathing about Sam Bankman-Fried’s management.
“Never in my career have I seen such a complete failure of corporate controls and such a complete absence of trustworthy financial information.”https://t.co/iTGlCA9olr pic.twitter.com/Bd3Pjg4s7L
— kadhim (＾ｰ^)ノ (@kadhim) November 17, 2022
Các ý chính đáng chú ý khác trong báo cáo của ông John J. Ray III gồm:
- Cựu CEO Sam Bankman-Fried sẽ bị điều tra.
- Quỹ Alameda Research đã cho công ty riêng của Sam Bankman-Fried vay 2,3 tỷ USD, cho cá nhân Sam Bankman-Fried vay 1 tỷ USD, cho cựu Giám đốc Kỹ thuật Nishad Singh vay 543 triệu USD và cho Ryan Salame (một quản lý cấp cao của FTX) vay 55 triệu USD.
- FTX chỉ còn 659.000 USD tài sản crypto, 1,1 tỷ USD stablecoin, 483 triệu USD tiền mặt và các khoản lặt vặt khác. Tổng tài sản của sàn là 2,2 tỷ USD, thấp hơn nhiều lần so với con số 9 tỷ USD do Sam Bankman-Fried đưa ra.
- Sam Bankman-Fried đã không đưa tài sản người dùng vào phần nghĩa vụ nợ cần trả trên bảng cân đối kế toán. Đây hoàn toàn là gian lận kế toán khi cố tính phớt lờ một khoản nợ phải trả vô cùng quan trọng của công ty. Từ đó, vẽ ra 1 báo cáo tài chính với số liệu đẹp như mơ.
- FTX không kiểm soát dòng tiền mặt một cách tập trung, không có danh sách các tài khoản ngân hàng và chủ sở hữu cụ thể.
- Ông John J. Ray III khuyến nghị tòa không nên sử dụng các báo cáo tài chính trước đây của FTX làm căn cứ để đưa ra đánh giá, vì mức độ tin cậy là không cao.
- Không thể nắm được danh sách nhân sự đã và đang làm việc cho FTX.
- Tài sản công ty của FTX đã được dùng để mua nhà ở và chu cấp cho nhân viên cùng cố vấn của FTX.
- Cấp quản lý phê duyệt thu chi bằng cách “thả emoji” vào tin nhắn yêu cầu từ nhân viên.
- FTX không duy trì sổ sách hay ghi chép về hoạt động quản lý tài sản kỹ thuật số, thay vào đó tất cả đều do Sam Bankman-Fried và Giám đốc Công nghệ Gary Wang nắm trong tay.
- FTX có nhiều lỗ hổng nội bộ như sử dụng email chung để truy cập private key và các thông tin nhạy cảm, không đối chứng dữ liệu blockchain đều đặn hàng ngày, sử dụng phần mềm để che giấu việc sử dụng tiền của khách hàng sai mục đích, có “cơ chế bí mật giúp Alameda không bị thanh lý trên FTX” và không có sự tách biệt về quản lý giữa FTX và Alameda.
Có thể thấy rằng SBF và các đội ngũ quản lý cấp cao đã quản lý lỏng lẻo quy trình làm việc và hoạt động kinh doanh. Các quản trị theo trường phái tâm linh như vậy đã khiến công ty nhanh chóng gặp vấn đề bởi vì những vấn đề đã không được biểu hiện bằng dữ liệu, các báo cáo. Ngoài ra, còn là sự lạm quyền, lạm dụng tài sản khách hàng cho mục đích cá nhân.
